Conocer la situación jurídica real de una empresa —sus contratos, sus autorizaciones, su exposición al riesgo penal, su cumplimiento laboral, sus coberturas de seguro— es el primer paso para gestionarla correctamente. En muchos casos, los problemas más costosos no son los que llegan de golpe, sino los que se han ido acumulando silenciosamente en contratos heredados, pólizas no revisadas, relaciones laborales mal estructuradas o incumplimientos aduaneros no detectados. La auditoría legal es la herramienta que permite identificarlos antes de que se conviertan en litigios, sanciones o responsabilidades.
En Vectoris Legal realizamos auditorías legales integrales adaptadas a la operativa real de cada empresa. No trabajamos con plantillas genéricas: analizamos la documentación real que la empresa utiliza en su actividad, identificamos los puntos de exposición jurídica con precisión y acompañamos al cliente en la implementación de las mejoras necesarias. El resultado siempre incluye un informe de riesgos legales detectados, un plan de acciones y recomendaciones y, cuando es necesario, la documentación contractual revisada o redactada de nuevo.
Contamos con la colaboración estable de despachos especialistas en cada materia para brindar la mejor solución posible al cliente. En auditorías que requieren un análisis simultáneo de varias disciplinas —legal, fiscal, laboral, penal, aduanera— coordinamos el trabajo con colaboradores especializados en cada área, con un único punto de contacto en Vectoris Legal.
Contamos con la colaboración estable de despachos especialistas en cada materia para brindar la mejor solución posible al cliente. En operaciones de alta complejidad y según la necesidad del cliente, coordinamos el asesoramiento con colaboradores especializados, garantizando que el cliente recibe en todo momento la opinión más cualificada disponible, con un único punto de contacto en Vectoris Legal.
Auditoría legal y contractual para empresas de transporte, transitarios y operadores logísticos
Las empresas de transporte terrestre, los transitarios, los operadores logísticos y las agencias de aduanas acumulan con frecuencia una arquitectura contractual y operativa que no ha sido revisada jurídicamente desde hace años. Nuestra auditoría legal y contractual tiene como objetivo analizar de forma exhaustiva el riesgo legal y contractual existente en la operativa de la empresa e identificar los puntos de exposición a reclamaciones.
1. Cumplimiento administrativo
Verificación de que la empresa cuenta con todas las autorizaciones administrativas necesarias: licencias de transporte, habilitaciones profesionales, inscripciones registrales y demás títulos habilitantes.
2. Modelo de contratación
Análisis documental de la forma en que los clientes contratan los servicios de la empresa, y revisión de los contratos con proveedores, transportistas subcontratados y colaboradores. Se evalúa si las cláusulas de limitación de responsabilidad son válidas y oponibles.
3. Gestión de siniestros y seguros
Análisis del protocolo de gestión de incidencias y siniestros y revisión de las pólizas de seguro vigentes. Identificación de lagunas de cobertura, exclusiones relevantes e infraseguro.
4. Documentación contractual
Revisión, modificación o redacción —según resulte necesario— de: contrato modelo con clientes, contrato con transportistas y proveedores, contrato de servicios logísticos y aduaneros, clausulado del House Bill of Lading (HBL), Condiciones Generales de Contratación y Orden de carga e instrucciones de transporte.
5. Entregables
- Informe de riesgos legales detectados
- Plan de acciones y recomendaciones priorizadas
- Documentación contractual revisada o redactada
- Recomendaciones para optimizar la gestión de incidencias y reclamaciones
Auditoría legal para empresas del sector náutico y charter
Las empresas de charter náutico, astilleros, marinas, puertos deportivos y brokers de embarcaciones operan en un entorno jurídico que combina obligaciones administrativas, contractuales, laborales, fiscales y aduaneras que raramente han sido revisadas de forma integral. Nuestra auditoría legal para el sector náutico analiza la documentación real de la empresa: contratos de charter por día y contratos MYBA, condiciones generales, contratos de amarre, acuerdos con brokers y contratos de tripulación. Se evalúa el cumplimiento de las obligaciones ante Capitanía Marítima y las Autoridades Portuarias, y la adecuación de las coberturas de seguro náutico a la actividad real.
Auditoría aduanera y de comercio exterior
Las empresas con actividad importadora o exportadora acumulan con el tiempo un riesgo aduanero no identificado que puede materializarse en una inspección de la AEAT. La auditoría aduanera preventiva es la herramienta más eficaz para detectar y corregir estas situaciones antes de que llegue la inspección. El análisis comprende:
- Revisión de la clasificación arancelaria: verificación de que los códigos TARIC aplicados son correctos y defensibles ante la Aduana.
- Análisis del valor en aduana declarado: revisión de la correcta inclusión o exclusión de royalties, transportes, seguros y descuentos, con especial atención a operaciones entre empresas vinculadas.
- Verificación del origen de las mercancías: comprobación de que los documentos de origen —EUR.1, declaraciones en factura, REX— son correctos y que las preferencias arancelarias aplicadas están justificadas.
- Revisión de los regímenes aduaneros especiales en uso: RPA, RIT, depósito aduanero, tránsito, perfeccionamiento pasivo. Verificación de que los expedientes están correctamente abiertos, documentados y cerrados.
- Evaluación de las autorizaciones aduaneras vigentes: comprobación de que las autorizaciones en vigor —OEA, ADT, LAME, OCRE, OSRE— están correctamente mantenidas.
- Análisis de las obligaciones de información ante la AEAT: modelo 349, Intrastat, DAC6 y otras declaraciones de comercio exterior.
El resultado es un informe de riesgos aduaneros con un plan de acción concreto que incluye, cuando procede, la valoración de una regularización voluntaria ante la AEAT.
Auditoría de compliance y prevención de delitos corporativos
La auditoría de compliance penal —o gap analysis— evalúa si el sistema de prevención de delitos de la empresa cumple con los requisitos exigidos por el artículo 31 bis del Código Penal y por los estándares de referencia —norma UNE 19601 e ISO 37001— para ser eficaz como elemento de exoneración o atenuación de la responsabilidad penal corporativa. En el sector del transporte, la logística y el comercio exterior, los riesgos penales más relevantes son: fraude aduanero, contrabando, delitos fiscales, blanqueo de capitales a través de operaciones de transporte internacional y corrupción en las relaciones con funcionarios de aduanas o administraciones portuarias. Nuestra auditoría comprende:
- Análisis del mapa de riesgos penales (risk assessment): identificación y valoración de todos los delitos a los que está expuesta la empresa.
- Evaluación del sistema de compliance existente: análisis de su adecuación real a los riesgos identificados y su eficacia probatoria ante los tribunales.
- Revisión del canal ético y de denuncias: verificación del cumplimiento de la Ley 2/2023 de protección de los informantes.
- Informe de gap analysis: identificación de carencias del sistema actual, con recomendaciones concretas y priorizadas para su subsanación.
- Plan de implementación: acompañamiento en la corrección de deficiencias detectadas y formación al órgano de administración, directivos y empleados.
Auditoría laboral para empresas del sector del transporte y la logística
La auditoría laboral detecta incumplimientos de la normativa vigente antes de que llegue una Inspección de Trabajo. En el sector del transporte y la logística, la casuística laboral es especialmente compleja: el convenio colectivo del transporte por carretera, el régimen de tiempos de conducción y descanso, y la distinción entre el transportista autónomo (TRADE) y el falso autónomo son focos de riesgo permanente. Nuestra auditoría laboral comprende:
- Revisión de la política de contratación: análisis de todos los tipos de contratos en uso y detección de contratos temporales encadenados o situaciones de contratación fraudulenta.
- Análisis de las nóminas y de la estructura salarial: verificación de la correcta aplicación del convenio colectivo del transporte en materia de salario base, complementos, dietas, pluses y horas extraordinarias.
- Régimen de tiempos de conducción y descanso: revisión del cumplimiento del Reglamento (CE) 561/2006 y la normativa nacional sobre tacógrafo.
- Subcontratación y autónomos: análisis de la relación con transportistas autónomos y TRADE para determinar si las relaciones formalmente mercantiles encubren relaciones laborales.
- Prevención de riesgos laborales (PRL): revisión del plan de PRL, evaluación de riesgos, vigilancia de la salud y formación a los trabajadores.
- Obligaciones de Seguridad Social: revisión de encuadramientos y cotizaciones y evaluación del riesgo ante una inspección de la Tesorería General de la Seguridad Social (TGSS).
Auditoría societaria, fiscal y due diligence
Las operaciones de compraventa de empresas, las fusiones, las absorciones y las entradas de nuevos socios o inversores en empresas del sector requieren un análisis jurídico y fiscal previo riguroso. La due diligence legal y fiscal es el proceso de revisión exhaustiva de la situación de la empresa objetivo para conocer con precisión sus activos, pasivos, contratos relevantes, contingencias ocultas y exposición al riesgo. Nuestro servicio comprende:
- Due diligence legal: estructura societaria, estatutos, pactos parasociales, contratos relevantes, autorizaciones administrativas, licencias, concesiones, litigios pendientes y contingencias ocultas.
- Due diligence fiscal: análisis de la situación tributaria en los últimos ejercicios. Contingencias en IVA, Impuesto sobre Sociedades, retenciones e impuestos especiales.
- Due diligence aduanera: revisión del cumplimiento aduanero —clasificaciones, valores, origen, regímenes especiales, autorizaciones— para identificar contingencias fiscales y sancionadoras.
- Due diligence laboral: análisis de la plantilla, contratos, nóminas, Seguridad Social y cumplimiento de la normativa laboral, con especial atención a conductores, autónomos y convenio colectivo.
- Informe consolidado de due diligence: documento integrado con todos los hallazgos, valoración de contingencias identificadas y cláusulas de reps and warranties necesarias para proteger al comprador.